Zilele trecute, Camera de Conturi Vâlcea a publicat raportul de control efectuat anul trecut la primarul din Drăgășani, Cristian Nedelcu, privind activitatea desfășuartă în 2020. Astfel, la Primăria Drăgășani nu există elaborat și aprobat de către consiliul local un document din care să rezulte, obiective sau criterii precise pe baza cărora bunurile aflate în proprietatea publică și privată a entității pot fi concesionate şi/sau închiriate în condițiile legii. Tot primarul Cristian Nedelcu nu a realizat o strategie cu privire la dezvoltarea comunității locale, nu a efectuat o analiză necesităților de dezvoltare a comunității locale. Impactul pe care activitățile de concesionare și închiriere a bunurilor îl generează asupra comunității locale nu poate fi evaluat. Înscrierea de obiective noi de investiții și lucrări de reabilitare a construcțiilor în programul anual de investiții publice pentru care nu există documentația tehnico-economică, aprobată potrivit legii, de către autoritatea deliberativă. La nivelul Școlii Gimnaziale „Nicolae Bălcescu” Drăgășani s-a constatat înregistrarea eronată în evidența contabilă a unor bunuri de natura dotărilor independente, în conturile de cheltuieli ale perioadei Primarul Cristian Nedelcu nu a înregistrat în evidența contabilă a unor bunuri (terenuri date în administrare SC PARC IND SA pentru realizarea obiectului de activitate al parcului industrial Drăgășani) care aparțin domeniului privat al unității administrativ-teritoriale. S-au constatat abateri de la legalitate și regularitate privind exercitarea controlului financiar preventiv propriu de către persoana desemnată. În fapt, controlul financiar preventiv propriu nu a fost exercitat asupra tuturor categoriilor de operațiuni prevăzute de legislația aplicabilă în vigoare și derulate în cadrul Școlii Gimnaziale ”Nicolae Bălcescu” Drăgășani. Controlul intern managerial la Spitalul Municipal Drăgășani, deși a fost organizat în conformitate cu prevederile legale nu a fost implementat în mod corespunzător astfel încât să minimalizeze riscurile legate de gestiunea unor activități din cadrul entității (exemplificăm activitatea privind schimbarea, colectarea, spălarea și transportul lenjeriei din cadrul unității spitalicești). Nereguli depistate în derularea unor investiții în Drăgășani La nivelul Primăriei Drăgășani, sistemul de control intern a fost proiectat parțial și nu a funcționat în conformitate cu prevederile legale, fiind identificate următoarele deficiențe: nu au fost luate măsuri de actualizare a sistemului de control intern managerial potrivit prevederilor Ordinului nr.600/2018 pentru toate activitățile entității (exemplificăm procedura privind circuitul documentelor și neîntocmirea unui grafic de circulație a documentelor la nivel de compartimente și la nivelul entității); neactualizarea componenței comisiei de monitorizare având în vedere fluctuațiile de personal; neactualizarea fișelor de post pentru personalul cu funcții de conducere, exercitate temporar în baza dispozițiilor ordonatorului principal de credite; sistemul de monitorizare pe verticală a implementării sistemului de control intern nu funcționează eficient (ordonatorul principal de credite nu primește informări scrise asupra funcționării sistemului de control intern, neconformitățile identificate nu au fost detectate de sistemul de control intern implementat); nu s-au respectat cerințele legate de evaluarea continuă a controlului intern de către managerul entității prin întocmirea de către acesta a Raportului anual asupra sistemului de controlul intern managerial ca bază pentru un plan de acțiune care să conțină zonele vulnerabile identificate, instrumentele de control necesar a fi implementate, măsuri și direcții de acțiune pentru creșterea capacității controlului intern managerial în realizarea obiectivelor entității. S-a constatat efectuarea unor cheltuieli majorate nejustificat cu valoarea TVA înscrisă în devizul de lucrări întocmit de către un furnizor pentru serviciile prestate, în condițiile în care societatea prestatoare nu era înregistrată ca plătitoare de TVA. La data efectuării inventarierii patrimoniului public și privat al unității administrativ-teritoriale pe anul 2020, nu au fost inventariate în totalitate elementele de activ, datorii și capitaluri proprii. Primarul Cristian Nedelcu nu a urmărit clauzele contractuale privind administrarea contractului de concesiune a gestiunii serviciului public de salubrizare a municipiului Drăgășani cu privire la stabilirea, înregistrarea și urmărirea spre încasare a redevenței datorate de către concesionarul serviciului public. Din verificarea modului de derulare a contractelor de achiziție publică s-a constatat ajustarea prețului contractului de execuție lucrări la obiectivul de investiții ,,Modernizare drumuri de interes local în localitățile componente Zărneni și Valea Caselor, municipiul Drăgășani” cu nerespectarea dispozițiilor legale în vigoare, ceea ce a condus la majorarea nejustificată a creditelor bugetare alocate cu suma de 2 mii lei lei reprezentând profit actualizat. Neluarea măsurilor prevăzute de lege, de constituire a garanţiei de bună execuţie pentru lucrările executate în cadrul obiectivului de investiții „Modernizare drumuri de interes local – municipiul Drăgășani județul Vâlcea”, obiectiv finanțat prin Programul Național de Dezvoltare Locală. Spitalul Municipal Costache Nicolescu Drăgășani pentru anul 2019 nu a organizat o procedură de atribuire prevăzută de către Legea achizițiilor publice pentru servicii de preparare și transport hrană necesare pacienților internați în spital și medicilor de gardă, deși valoarea estimată stabilită pentru acest tip de servicii a fost mai mare decât pragul legal aferent unei achiziții directe de servicii. Din verificarea modului fundamentare şi utilizare a alocațiilor bugetare primite de către Școala Gimnazială Nicolae Bălcescu Drăgășani de la bugetul local în anul 2020 s-a constatat efectuarea de cheltuieli de capital de la alte titluri de cheltuieli, în sumă de 64 mii lei. Tot primarul Cristian Nedelcu nu a elaborat o strategie din care să rezulte criteriile de eficacitate cu privire la concesionarea și închirierea bunurilor din domeniul public sau privat. Activitatea Primăriei Drăgășani privind concesionarea și închirierea bunurilor din domeniul public sau privat nu are la bază o strategie Datorită efectelor denaturărilor semnalate și prezentate în raportul de audit, situațiile financiare în ansamblul lor, nu prezintă fidel performanța financiară a Unității Administrativ-Teritoriale Municipiul Drăgășani la data 31 decembrie 2020, […]
